Druhý pilier patrí medzi najdôležitejšie nástroje na vytváranie vlastných úspor na dôchodok. Peniaze, ktoré si v ňom sporitelia počas pracovného života odkladajú, sú investované prostredníctvom dôchodkových fondov a po odchode do penzie tvoria druhý zdroj príjmu popri štátnom dôchodku zo Sociálnej poisťovne.
Práve tento systém čaká od 1. januára 2029 výrazná zmena, ktorá ovplyvní spôsob, akým si budú budúci dôchodcovia vyberať svoje nasporené peniaze.
Nové pravidlá sa budú vzťahovať iba na ľudí, ktorí o dôchodok požiadajú od začiatku roka 2029. Každý, kto stihne podať žiadosť ešte do 31. decembra 2028 a uzatvorí príslušnú zmluvu, bude dostávať peniaze podľa súčasných pravidiel.
Ako bude fungovať výplata úspor po novom?
Najväčšou zmenou je spôsob rozdelenia nasporených peňazí. Kým dnes majú mnohí sporitelia väčšiu voľnosť pri rozhodovaní o výplate svojich úspor, po roku 2029 už väčšina ľudí nebude môcť disponovať celou nasporenou sumou naraz.
Po novom sa úspory rozdelia na dve samostatné časti. Prvá polovica bude vyplácaná postupne formou programového výberu. Dĺžka vyplácania nebude ľubovoľná, ale bude sa odvíjať od priemernej dĺžky života ľudí v rovnakom veku. O vyplácanie tejto časti sa postará dôchodková správcovská spoločnosť.
Druhá polovica úspor bude slúžiť na financovanie doživotného dôchodku. Jeho cieľom je zabezpečiť pravidelný príjem až do konca života, aby sa nestalo, že človek svoje úspory vyčerpá príliš skoro.
V praxi to znamená, že nový systém spája dôležité výhody:
- časť úspor bude možné čerpať postupne podľa stanovených pravidiel,
- druhá časť zabezpečí pravidelný príjem počas celej penzie,
- systém má obmedziť riziko príliš rýchleho minutia nasporených peňazí,
- dôchodok bude aj naďalej pozostávať zo štátnej penzie a vlastných úspor z druhého piliera.
Aj po zavedení nových pravidiel však zostane zachovaná možnosť flexibilnejšieho čerpania celej nasporenej sumy. Nebude však určená každému. Túto možnosť získajú iba sporitelia, ktorí už budú mať zabezpečený dostatočný pravidelný príjem z iných dôchodkov.
Nie každý bude mať nárok na výber celej sumy
Ako upozornil financnykompas.sk, rozhodujúcim kritériom bude takzvaná referenčná suma. Ide o hodnotu, ktorá predstavuje priemerný starobný dôchodok vyplácaný zo Sociálnej poisťovne. Táto suma sa každý rok nanovo určuje ku koncu novembra a následne platí počas celého nasledujúceho roka.
Ak bude mať sporiteľ príjmy zo štátneho dôchodku alebo ďalších oprávnených zdrojov vyššie ako referenčná suma, môže získať možnosť flexibilnejšie nakladať so svojimi úsporami. V opačnom prípade sa bude riadiť novým modelom rozdelenia peňazí na dve časti.
Referenčná suma pritom v posledných rokoch postupne rastie. V roku 2026 dosahuje hodnotu 702,30 eura, pričom v predchádzajúcich rokoch bola nižšia. Tento vývoj odráža rast priemerných dôchodkov vyplácaných z prvého piliera.
Druhý pilier pritom naďalej zostáva systémom, v ktorom si ľudia vytvárajú vlastné úspory na osobných účtoch. Peniaze sa počas sporenia investujú vo fondoch a ich budúca hodnota závisí nielen od výšky odvodov, ale aj od dosiahnutého zhodnotenia investícií.
Celý systém pozostáva z dvoch etáp. Počas prvej si sporiteľ vytvára kapitál na dôchodok, pričom si môže zvoliť spôsob investovania svojich úspor. Druhá etapa nastáva po odchode do dôchodku, keď sa z nasporených peňazí začína vyplácať dôchodok podľa platných pravidiel.
Ako uvádza pravda.sk, dôležitou informáciou zostáva aj spôsob zdaňovania. Bez ohľadu na to, akou formou budú úspory z druhého piliera vyplácané, dôchodok z tohto systému zostáva oslobodený od dane z príjmov. Platí to pri doživotnom dôchodku aj pri programovom výbere vrátane prípadov, keď legislatíva umožňuje jednorazové vyplatenie úspor.
Pre sporiteľov je preto kľúčové sledovať dátum podania žiadosti o dôchodok. Práve ten rozhodne o tom, podľa ktorých pravidiel sa bude ich dôchodok vyplácať. Každý, kto požiada o dôchodok ešte do konca roka 2028, zostane v súčasnom systéme. Na žiadateľov od 1. januára 2029 sa už budú vzťahovať nové pravidlá, ktoré výrazne menia spôsob nakladania s nasporenými peniazmi a zároveň posilňujú garanciu pravidelného príjmu počas celej staroby.
